1). The First-Time Home Buyer Incentive, este incentivo es para futuros compradores que nunca han estado en las escrituras de alguna propiedad en Canadá en los últimos 4 años, o recientemente se ha divorciado. La Hipoteca no debe exceder 4 veces el valor de los ingresos anuales o 4.5 si vives en Toronto o Vancouver. La hipoteca debe ser mayor del 80% del valor del inmueble, lo que se significa que la hipoteca debe clasificar para el Canadá Guaranty CMHC Insurance. Con este incentivo el gobierno ayuda con el 5% o 10% del valor de la casa, para ser utilizado como parte de la cuota inicial. Para casas nuevas el gobierno proporciona hasta el 10% del valor del inmueble, y para casas usadas el aporte es hasta el 5%. Para clasificar a este incentivo los ingresos deben ser menores de $120,000 anuales; sin embargo, para Toronto y Vancouver el monto se incrementó hasta $150,000 anuales. Este incentivo se debe pagar en los próximos 25 años, el gobierno se beneficiará del incremento en el precio de la vivienda o en caso contrario en la pérdida del valor mismo; si la propiedad se vende antes, el beneficiario tiene que pagar lo recibido al gobierno más el porcentaje de valorización del inmueble hasta un máximo de un 8% anual. Para mayor información sobre este incentivo visita el siguiente link.
https://www.cmhc-schl.gc.ca/en/consumers/home-buying/first-time-home-buyer-incentive
2). Rebate on Land Transfer Tax from the Ontario Government and the City of Toronto (MLTT). El gobierno te regresa hasta $4,000 del Land Transfer Tax para propiedades de un valor superior a $368,000. Para propiedades menores de este monto68,000 la provincia no cobrará el Land Transfer Tax. Si la propiedad esta ubicada en Toronto, allí se aplica el Municipal land Transfer Tax (MLTT) o sea que una propiedad en Toronto estaría bajo el impuesto provincial y el de la Ciudad de Toronto; sin embargo, la Ciudad de Toronto También ofrece un rebate a su Land Transfer Tax para primeros compradores hasta $4,475. Para mayor información, visite los siguientes links.
https://www.ontario.ca/document/land-transfer-tax/land-transfer-tax-refunds-first-time-homebuyers
https://www.toronto.ca/services-payments/property-taxes-utilities/municipal-land-transfer-tax-mltt/municipal-land-transfer-tax-mltt-rebate-opportunities/
3). Homebuyer’s Plan (HBP). Con este plan los compradores (first-time buyers) pueden retirar de sus RRSP hasta $25,000, para una persona sola, si es una pareja cada uno puede retirar de sus respectivos RRSP hasta $35,000 para un total de $70,000. Este dinero se presta sin intereses, pero se debe pagar en los siguientes 15 años a la compra del inmueble. Para mayor información visita el siguiente link.
https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/topics/rrsps-related-plans/what-home-buyers-plan.html
4). First-Time Home buyer’s Tax Credit (HBTC). Para primeros compradores pueden recibir un reembolso en impuestos hasta $1,500. En estos momentos hay un proyecto de ley esperando ser aprobado que lo incrementaría hasta $3,000. Para mayor información visita el siguiente link.
https://www.canada.ca/en/revenue-agency/programs/about-canada-revenue-agency-cra/federal-government-budgets/budget-2022-plan-grow-economy-make-life-more-affordable/first-time-home-buyers-tax-credit.html
5). GST/HST Housing Rebate. En la compra de una propiedad nueva o inmensamente renovada (más del 90% del interior ha sido renovado) el GST/HST se debe Pagar, el rembolso en el GST/HST es hasta un 36% del total de los impuestos de venta hasta un máximo de $6,300. Para calificar a este reembolso, el precio de la propiedad debe ser menor a $450,000. Para mayor información, visita el siguiente link.
https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/forms-publications/publications/rc4028/gst-hst-new-housing-rebate.html
.6). Tax Free Home Saving Account (FHSA). Esta cuenta estará disponible en el 2023 (se espera que entre en funcionamiento en 1 de Abril, 2023) y es un ahorro que se puede usar para la compra de vivienda (solo para primeros compradores, personas recientemente divorciadas, o ser dueño de una propiedad pero nunca ha vivido en ella), es como una combinación entre RRSP y TFSA, las contribuciones a esta cuenta serán deducibles de impuestos como RRSP, pero al retirarla para la compra de vivienda no se tiene que pagar como sucede con los RRSP y todas las ganancias incurridas en esta cuenta son libres de impuesto como sucede con las TFSA. La contribución máxima que se puede hacer a esta cuenta es $8,000 por año hasta llegar a un tope de $40,000 en total. Si la cuenta no se ha usado para compra de vivienda, en los 15 años después de abierta, el dinero será transferida a una RRSP o RRIF si el dueño de la cuenta cumple 71 años. Hasta el momento no es claro si la persona debe ser menor de 40 años para abrir esta cuenta. Para mayor información, visita el siguiente link.
https://www.canada.ca/en/department-finance/news/2022/08/design-of-the-tax-free-first-home-savings-account.html
